Полный список налоговых вычетов, доступных в 2020 году
Налоговые вычеты — это одна из важных возможностей, которые предоставляет государство гражданам, чтобы снизить размер уплачиваемых налогов. Воспользоваться ими могут те, кто в течение года понес определенные расходы, связанные с недвижимостью, образованием, лечением или другими сферами. Правильное использование налоговых вычетов позволяет вернуть часть уплаченных налогов и тем самым увеличить личный бюджет.
В 2020 году список налоговых вычетов остался практически неизменным по сравнению с предыдущими годами. Вместе с тем, некоторые нюансы и правила их получения претерпели небольшие изменения. Поэтому важно знать, какие вычеты доступны в текущем году и как их правильно оформить.
В данной статье мы рассмотрим полный список налоговых вычетов, на которые могут претендовать физические лица в 2020 году, а также расскажем об основных условиях и порядке их получения.
Виды налоговых вычетов: полный список для физических лиц в 2020 году
Одним из самых распространенных видов вычетов является имущественный вычет. Он может быть получен при покупке недвижимости, строительстве жилого дома или погашении ипотечного кредита. Размер вычета составляет до 2 миллионов рублей, что позволяет значительно сэкономить на уплате налога.
Полный список налоговых вычетов в 2020 году:
- Стандартные вычеты (на детей, инвалидность, Героев РФ и СССР и т.д.)
- Социальные вычеты (за обучение, лечение, благотворительность и т.д.)
- Имущественные вычеты (при покупке, строительстве или погашении ипотеки недвижимости)
- Инвестиционные вычеты (при операциях с ценными бумагами и индивидуальными инвестиционными счетами)
- Профессиональные вычеты (для самозанятых и лиц, получающих доход от авторской деятельности)
| Вид вычета | Максимальный размер |
|---|---|
| Имущественный (покупка, строительство, ипотека) | 2 000 000 руб. |
| Социальный (обучение, лечение, благотворительность) | 120 000 руб. |
| Инвестиционный | 400 000 руб. |
| Профессиональный | Без ограничений |
Для получения налогового вычета необходимо подать соответствующие документы в налоговую инспекцию. Важно отметить, что некоторые виды вычетов можно получить только у работодателя, а другие — только в налоговой службе.
Стандартные налоговые вычеты: как получить и на что они распространяются
Стандартные налоговые вычеты могут быть получены практически всеми налогоплательщиками. Они предоставляются за счет средств федерального бюджета и не зависят от дохода гражданина, размера его заработной платы или других факторов.
Перечень стандартных налоговых вычетов
- Вычет на себя — в размере 3000 рублей ежемесячно для большинства граждан.
- Вычет на детей — от 1400 до 3000 рублей ежемесячно на каждого ребенка, в зависимости от его возраста и других обстоятельств.
- Вычет на инвалидность — от 500 до 3000 рублей ежемесячно для граждан с ограниченными возможностями здоровья.
- Вычет на обучение — до 120 000 рублей за год на оплату образовательных услуг для себя или своих детей.
- Вычет на лечение — до 120 000 рублей за год на оплату медицинских услуг и приобретение лекарств.
- Вычет на недвижимость — до 260 000 рублей на покупку или строительство жилья.
Для получения стандартных налоговых вычетов необходимо подать соответствующие документы в налоговый орган по месту жительства. В некоторых случаях вычет может быть предоставлен через работодателя, что позволяет сразу уменьшить размер удерживаемого налога.
| Вид вычета | Размер вычета |
|---|---|
| Вычет на себя | 3000 рублей |
| Вычет на детей | 1400-3000 рублей |
| Вычет на инвалидность | 500-3000 рублей |
| Вычет на обучение | до 120 000 рублей |
| Вычет на лечение | до 120 000 рублей |
| Вычет на недвижимость | до 260 000 рублей |
Социальные налоговые вычеты: категории и условия получения
Основным условием для получения социального налогового вычета является наличие у физического лица официального дохода, облагаемого НДФЛ по ставке 13%. Вычеты могут быть получены по окончании календарного года, в котором были произведены соответствующие расходы, либо в течение года при подаче заявления работодателю.
Категории социальных налоговых вычетов
- Расходы на обучение: вычет можно получить на оплату собственного обучения или обучения детей, братьев, сестер и подопечных в образовательных учреждениях.
- Расходы на лечение и приобретение медикаментов: вычет распространяется на оплату медицинских услуг и покупку лекарственных препаратов для налогоплательщика, его супруга(и), родителей и детей.
- Расходы на благотворительность: вычет можно получить на пожертвования, сделанные в пользу некоммерческих организаций, благотворительных фондов и государственных учреждений.
- Расходы на накопительную часть пенсии: вычет предоставляется на сумму добровольных взносов, уплаченных налогоплательщиком в негосударственные пенсионные фонды.
Особенности получения социальных налоговых вычетов
- Общая сумма социальных налоговых вычетов не может превышать 120 000 рублей в год.
- Для получения вычета необходимо предоставить в налоговый орган подтверждающие документы.
- Вычеты на обучение и лечение могут быть получены как за текущий, так и за предыдущие 3 года.
- Вычет на недвижимость предоставляется отдельно в рамках имущественных налоговых вычетов.
| Вид социального налогового вычета | Максимальная сумма вычета, руб. |
|---|---|
| Расходы на обучение | 120 000 |
| Расходы на лечение и приобретение медикаментов | 120 000 |
| Расходы на благотворительность | 25% от суммы дохода |
| Расходы на накопительную часть пенсии | 120 000 |
Помните, что для получения социальных налоговых вычетов необходимо соблюдение определенных условий и предоставление соответствующих документов в налоговый орган.
Имущественные налоговые вычеты: правила для покупки и продажи недвижимости
При покупке недвижимости для получения налогового вычета необходимо учитывать несколько основных моментов. Во-первых, вычет предоставляется только при наличии законного договора купли-продажи. Во-вторых, недвижимость должна быть куплена для личного пользования, а не в качестве инвестиции.
- Срок владения недвижимостью. Для получения налогового вычета при продаже недвижимости необходимо прожить в ней определенное количество лет. Обычно это составляет не менее трех лет, но стоит уточнить данное условие в законодательстве вашего региона.
- Сумма вычета. Величина налогового вычета зависит от стоимости недвижимости и других факторов. Размер вычета может быть ограничен законом или установленный в процентном отношении к стоимости недвижимости.
- Документы. Чтобы получить налоговый вычет, необходимо иметь все необходимые документы, подтверждающие факт покупки или продажи недвижимости. Это могут быть договор купли-продажи, справка о стоимости недвижимости и другие.
Инвестиционные налоговые вычеты: как вернуть НДФЛ с финансовых операций
Несмотря на то, что список видов инвестиционных вычетов достаточно широк, большинство из них связано с вложениями в недвижимость. Это может быть приобретение квартиры, дома или другой жилой недвижимости, а также инвестиции в строительство и реконструкцию объектов недвижимости.
Какие операции дают право на инвестиционные вычеты?
- Индивидуальные инвестиционные счета (ИИС). Вы можете вернуть 13% от суммы, которую ежегодно вносите на счет ИИС, но не более 52 000 рублей в год.
- Покупка ценных бумаг. Если вы покупали акции, облигации или другие ценные бумаги, то можете вернуть 13% от суммы, затраченной на эти инвестиции.
- Вложения в недвижимость. Вы можете вернуть 13% от суммы, потраченной на приобретение квартиры, дома или другой жилой недвижимости.
- Чтобы получить вычет, нужно подать декларацию 3-НДФЛ и приложить к ней подтверждающие документы.
- Вычет предоставляется в размере фактически произведенных расходов, но не более 260 000 рублей за 3 года.
- Вычет можно получить как за текущий, так и за предыдущие годы (в течение 3 лет).
| Вид вычета | Максимальная сумма вычета |
|---|---|
| ИИС | 52 000 рублей в год |
| Ценные бумаги | 260 000 рублей за 3 года |
| Недвижимость | 260 000 рублей за 3 года |
Профессиональные налоговые вычеты: для представителей каких профессий они доступны
Профессиональные налоговые вычеты представляют собой один из видов налоговых вычетов, которые доступны налогоплательщикам в России. Эти вычеты позволяют определенным категориям граждан, работающих в различных сферах, уменьшить сумму своего налогооблагаемого дохода, тем самым снизив размер подлежащего уплате налога на доходы физических лиц (НДФЛ).
Среди тех, кто может воспользоваться профессиональными налоговыми вычетами, — представители творческих, научных и других специализированных профессий. Давайте подробнее рассмотрим, для каких именно категорий граждан эти вычеты доступны.
Кто может получить профессиональные налоговые вычеты?
- Работники творческих профессий: писатели, художники, музыканты, актеры и другие. Они могут вычесть из своих доходов фактически произведенные и документально подтвержденные расходы, связанные с их профессиональной деятельностью.
- Индивидуальные предприниматели, работающие в различных сферах. Они вправе учитывать в качестве профессиональных вычетов все обоснованные и документально подтвержденные расходы, связанные с ведением их предпринимательской деятельности.
- Нотариусы, адвокаты и другие лица, занимающиеся частной практикой. Они также могут воспользоваться профессиональными налоговыми вычетами.
| Профессия | Возможные расходы для профессионального вычета |
|---|---|
| Работники творческих профессий | Расходы на приобретение недвижимости, необходимой для профессиональной деятельности; затраты на оплату услуг других лиц, привлекаемых для выполнения определенных работ; расходы на приобретение оборудования, инструментов, специальной литературы и т.д. |
| Индивидуальные предприниматели | Расходы на аренду недвижимости, приобретение оборудования, сырья и материалов, оплату услуг сторонних организаций и физических лиц, необходимых для ведения бизнеса |
| Нотариусы, адвокаты и другие лица, занимающиеся частной практикой | Затраты на аренду недвижимости для ведения своей деятельности, приобретение оргтехники, расходные материалы, оплату услуг помощников и т.д. |
Документы для получения налоговых вычетов: что нужно подготовить
Для получения налоговых вычетов необходимо подготовить определенный пакет документов. В случае наличия недвижимости, документы должны быть подготовлены особенно внимательно, так как это один из основных объектов налогообложения.
Первым шагом при получении налоговых вычетов по недвижимости будет подготовка кадастровых и технических паспортов на объект недвижимости. Важно также убедиться, что все документы о праве собственности на недвижимость находятся в порядке.
- Кадастровый паспорт на объект недвижимости
- Технический паспорт на объект недвижимости
- Документы, подтверждающие право собственности на недвижимость (свидетельство о праве собственности, договор купли-продажи и т.д.)
- Документы об уплаченных налогах за объект недвижимости (квитанции, справки из налоговой)
Сроки и порядок оформления налоговых вычетов: тонкости процедуры
Чтобы оформить налоговый вычет, необходимо правильно и своевременно подать документы в налоговую службу. Важно знать, что существуют определенные сроки, в которые можно обратиться за получением вычета.
Как правило, декларацию 3-НДФЛ на получение вычета нужно подать до 30 апреля года, следующего за годом, в котором были произведены расходы, подлежащие вычету. Например, если вы приобрели квартиру в 2020 году, то декларацию необходимо подать до 30 апреля 2021 года.
Итоги
Таким образом, налоговые вычеты являются отличной возможностью вернуть часть своих расходов, в том числе связанных с недвижимостью. Для получения вычета необходимо соблюдать установленные сроки и правильно оформить документы. Это поможет вам максимально эффективно воспользоваться своим правом на возврат налога.
- Подать декларацию 3-НДФЛ до 30 апреля следующего года
- Предоставить все необходимые документы
- Дождаться рассмотрения заявления и перечисления средств
Помните, что сроки и порядок получения вычетов могут меняться, поэтому всегда актуализируйте информацию перед обращением в налоговую службу.
